Sorun
Tek bir finans görevini otomatikleştirmek kolaydır — rapor çekmek, veri temizlemek. Asıl iş, o görevin etrafındaki süreçtir: analizi tahmine, tahmini karara çevirmek. Bu zincir tek kişide toplandığında yavaşlar, aşamalar arasında kopar ve her yeni soruda baştan başlar.
Bu proje aynı işi rol zinciri olarak kurar. Her rol bir aşamanın sahibidir ve bir sonrakine devreder.
Karar konusu
Üç üretim hatlı, 42 bayili, aile şirketi bir gıda imalatçısı. Yıllık net satış 512 mn TL.
2027'de 4. üretim hattı kurulmalı mı? Üç seçenek var: mevcut kapasiteyi optimize etmek, yurtiçi odaklı yeni hat, ya da yeni hat + ihracat altyapısı. Karar geri dönüşü zor: makine siparişi, bina tadilatı ve teşvik belgesi süreci toplam 14 ay sürüyor.
Sistem
Mevcut işin sağlığı: hat verimliliği, ürün bazlı kârlılık, bayi tahsilat performansı, çalışma sermayesi, borçluluk.
→ Mevcut Durum Analizi · 11 sayfa
Üç senaryonun reel nakit akışı, NBD/İVO/geri ödeme, yatırım politikasının altı eşiğine karşı test, duyarlılık analizi.
→ Yatırım Fizibilitesi · 11 sayfa
Kanıtı sorgular, varsayımları zorlar, stratejik uyumu risk ve getiriyle tartar ve tek bir karara bağlar.
→ Ortaklar Kurulu Sunumu · 11 slayt
↑ her aşama arasında bir kapı: önceki çıktı yoksa sonraki worker çalışmaz ↑
Üstünde bir orkestratör var: veriyi bulur, sırayı zorlar, çıktıyı doğrular. Analizi kendisi yapmaz. Bu ayrım bozulursa sistem tek bir büyük prompt'a döner ve tekrar çalıştırılabilirliğini kaybeder.
Türkiye'ye özgü finansal metodoloji
Yurt dışı fizibilite şablonları TL yatırımlarında sistematik olarak yanlış sonuç verir. Düzeltilen noktalar:
| Konu | Uygulanan |
|---|---|
| Reel / nominal | Model reel TL'de (2026 fiyatları), Fisher denklemiyle dönüşüm. Reel akış reel oranla iskonto edilir — karıştırılması en sık yapılan hatadır. |
| İskonto oranı | Reel AOSM yıl bazında hesaplanıp ortalanır; senaryo risk primi eklenir. Kabul eşiği AOSM değil, ortakların talep ettiği asgari reel getiridir. |
| Enflasyon düzeltmesi | VUK mük. 298/A — Yİ-ÜFE ile düzeltilmiş amortisman. Düzeltme yapılmazsa vergi kalkanının reel değeri projeksiyon sonunda neredeyse sıfırlanır. |
| Yatırım teşvik belgesi | KDV istisnası, gümrük muafiyeti, yatırıma katkı tutarı (kademeli kullanım), SGK işveren payı desteği. |
| Çalışma sermayesi | Bayi tahsilat vadesinden türeyen ek ÇS yatırım tutarına dahil edilir. Edilmezse geri ödeme süresi ciddi biçimde iyi görünür. |
| Kur riski | İhracat senaryosunda EUR gelir / TL maliyet uyumsuzluğu için iskonto oranına +2,0 puan prim. |
Sistemi güvenilir kılan iki tasarım kararı
1 · Hesaplama koda sabitlendi, prompt'a bırakılmadı
NBD, İVO, geri ödeme ve enflasyon düzeltmesi tek bir ortak kütüphanede tanımlıdır. Worker'lar kendi hesabını yapmaz. Aynı veri her çalıştırmada aynı sayıyı üretir — iki ardışık koşuda 1.404 sayısal hücrenin tamamı birebir aynı çıkmıştır. Aksi halde sunumdaki sayı ile eki tutmaz.
2 · Kararı kod vermiyor
Sunum üreticisi kanıtı dizer ama karar slaytını doldurmaz; kararı ayrı bir karar dosyasından okur. O dosyayı CFO Danışmanı rolü çalışma anında yazar. Rol karar verici olmalı, hesap makinesi değil.
Üretici, ölçülemeyen şart içeren kararı reddeder: bir şartın "ne", "kim" veya "ne zaman" alanı boşsa sunum üretilmez. "Dikkatli olunsun" bir şart değildir.
Sonuç: sistemin verdiği karar
Politika testi — üç senaryonun üçü de aynı eşikte kalıyor
| Kod | Test | S1 | S2 | S3 |
|---|---|---|---|---|
| E1 | Reel NBD > 0 | 31,2 mn | 104,4 mn | 36,9 mn |
| E2 | Reel İVO ≥ %12 | %18,0 | %20,6 | %12,1 |
| E3 | İskontolu geri ödeme ≤ 4,0 yıl | 6,0 yıl | 5,5 yıl | 6,6 yıl |
| E4 | Kârlılık endeksi ≥ 1,20 | 1,92x | 2,08x | 1,29x |
| E5 | Yatırım sonrası Net Borç/FAVÖK ≤ 2,50x | 1,14x | 1,29x | 1,50x |
| E6 | 100 mn TL üzeri → teşvik belgesi | — | Var | Var |
Kaynak: 02_Yatirim_Fizibilitesi.xlsx → Politika_Testi
sayfası, sayfa düzeni web için yeniden çizilmiştir.
Bu, sistemin ürettiği gerçek sonuçtur — senaryolar bu çıksın diye ayarlanmamıştır. Ve asıl bulgu burada: üç senaryonun üçü de geri ödeme eşiğinde kalıyor, sebebi hepsinde aynı — 106 günlük nakit dönüşüm süresi. Sorun yatırımın kendisi değil, tahsilat disiplini.
Kanıt izleme
Sunumdaki her sayı, hangi çalışma kitabının hangi sayfasından geldiğini taşır. Kaynağı gösterilemeyen sayı sunuma girmez — çünkü toplantı odasında "bu rakam nereden geliyor?" sorusu her zaman gelir.
Veri kaynağından bağımsızlık
Worker'lar Airtable'ı, Notion'ı veya Excel'i bilmez; yalnızca sabit bir veri sözleşmesini bilir. Kaynak değiştiğinde yalnızca keşif katmanı değişir — metodoloji belgelerine, hesaplama koduna ve rapor üreticilerine dokunulmaz.
Kaynak sistemde bir alan adı değişirse akış durur ve söyler. Eksik alan varsayılan değerle doldurulmaz. Sessizce üretilen boş rapor, bu tür sistemlerdeki en tehlikeli hatadır: kimse fark etmez ve karar yanlış sayıyla alınır.
Sıradaki aşama: aynı sistemin veriyi Airtable, Google Sheets ve Notion'dan okuması. Worker'larda değişiklik gerekmiyor.
Kapsam
Roller
3
+ orkestratör
Çıktı
33
sayfa ve slayt
Determinizm
1.404
hücre, sapma yok
Bağımlılık
2
openpyxl, python-pptx
NBD ve İVO dahil tüm finansal hesaplar elle yazıldı; sürüm sabitleme gerektiren bir finans paketi kullanılmadı.